So sparen sich Geringverdiener die Abgeltungsteuer

Um die Bescheinigung zu bekommen, müssen Steuerzahler einen Antrag stellen. Die Formulare gibt es entweder beim Finanzamt oder im Internet (www.formulare-bfinv.de). "Es ist im Prinzip wie eine kleine Steuererklärung", erklärt Klocke. Angegeben werden muss, wie viel Einkünfte erwartet werden. Auch Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung und aus Kapitaleinkünften werden abgefragt.

Rentner tragen ihre Bruttoaltersrente ein - vor Abzug der Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Auch wann die Rente begonnen hat, müssen sie angeben. Das ist wichtig für die Berechnung des steuerfreien Anteils. Unter "Weitere Angaben" werden Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen eingetragen. Als Sonderausgaben zählen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, außergewöhnliche Belastungen sind zum Beispiel Krankheitskosten.

Wer die NV-Bescheinigung bekommt, kann sie bei der eigenen Bank vorlegen. Dann werden alle Kapitalerträge ohne Steuerabschlag gutgeschrieben. In der Regel gilt das Dokument für drei Jahre. Im Unterschied zum Freistellungsauftrag sind mit der NV-Bescheinigung auch Erträge über dem Sparer-Pauschalbetrag steuerbefreit.